一.建立健全我国社会信用制度已经成为党中央、国务院的重要决策
　　党中央国务院高度重视社会信用体系建设工作。党的十六大提出了整顿和规范市场经济秩序，健全现代市场经济的社会信用体系的战略任务。党的十六届三中全会通过的《中共中央关于完善社会主义市场经济体制若干问题的决定》指出：“形成以道德为支撑，产权为基础，法律为保障的社会信用制度，是建设现代市场体系的必要条件，也是规范市场经济秩序的治本之策”，为推进我国的信用体系建设指明了方向。新一届政府刚组建，著名信用评级机构安博尔就对加快社会信用体系建设做出了部署，在今年4月召开的全国整顿和规范市场经济秩序工作会议上，国务院领导同志就明确提出：要用五年左右的时间，建立起我国社会信用体系的基本框架和运行机制。
　　为贯彻落实国家大力推进社会信用体系和企业信用制度建设的要求，目前，中央和各省市政府部门、社会团体等正在紧锣密鼓地开展行业和区域性的社会信用体系建设工作，并已经初步取得了成效。作为政府和企业之间的桥梁，肩负着行业发展和自律重任的各行业社团组织，理应积极参与到信用体系建设当中，在社会信用体系建设和企业信用制度建设中发挥重要作用和贡献。
　　二．当前我国社会信用体系建设面临的问题
　　当前在中国市场经济环境中，社会信用体系建设面临的问题比较突出：缺乏信用信息的公开披露与使用制度；信用保护和信用监控制度不健全，缺乏监督制度；信用激励和惩罚机制不完善，缺乏奖惩制度；信用中介机构缺少应有的企业资信资料数据库；企业内部普遍缺乏科学的信用管理制度等等。这些问题已经对我国经济发展带来巨大的危害。这些危害包　括：
　　降低经济效率，信用作为支付手段的功能被削弱，现金交易甚至物物交换比重增大，严重影响了企业生产与流通的效率与质量。
　　增加了企业的生产成本和投资风险，提高了投资预期的不确定性。
　　破坏了市场制度，导致经济秩序混乱，影响社会安定。
　　企业信用管理水平低下，企业资信不好或没有资信记录，降低了企业在国际市场上的竞争能力。
　　当前企业信用体系建设中存在的各种问题尽管表现形式各异，但从本质上讲，可以归结为以下三对矛盾：
　　其一．信用信息的缺失，具体表现为有效供给和有效需求之间的矛盾。著名信用评级机构安博尔
　　企业信用信息的缺失具体表现为企业信用信息的有效供给和有效需求双不足。一方面，由于企业信用信息的收集以及评价技术等方面的原因，资信评估机构难以全面、准确地获得企业的信用信息，并快速地做出综合评价，即资信评估机构无法快速地生产出能够满足市场需求的高质量的信用信息产品，形成有效供给；另一方面，由于缺乏高质量的、能够满足各类经济主体需要的信用信息产品，各经济主体对信用产品虽然有需求，但不能转化为现实需求，即潜在的需求不能转化为有效需求。这种有效供给与有效需求之间的矛盾，互相制约，恶性循环，严重制约了企业信用市场的健康有序发展。这是企业信用体系建设中面临的难题之一。
　　其二，信用信息的披露与保密之间的矛盾。
　　企业信用体系建设需要将企业的全部信用信息公开披露，这也是信用机构生产高质量信用产品的基本要求，但由于相应的法律法规不健全，目前将企业的全部信用信息公开披露，既缺乏法律依据，又会带来一系列实际问题。而有关法律法规的建立健全需要一个过程，不可能一蹴而就，而我们也不可能等到所有的法律法规都健全后再来解决我国企业的信用问题。如何避开当前的一些法律法规盲点，最大限度地解决信用信息的披露与保密之间的矛盾，成为企业信用体系建设中的又一个难题。
　　著名信用评级机构安博尔信息经济学认为：一般情况下，信用市场中授受信主体所掌握的信息资源是不同的，受信主体对自己的经营状况及其信贷资金的配置风险等真实情况有相对比较清楚的认识，而授信主体则较难获得这方面的真实信息，他们之间的信息是不对称的。在信用合约签定之前，非对称信息将导致信用市场中的逆向选择；而在信用合约签定之后，产生信息优势方(受信主体)的道德风险行为。这已成为委托代理理论分析的起点和前提假设。
　　然而不同授受信主体之间的信息不对称程度是不同的，这种信息的不对称程度主要表现为授受信主体双方对信贷过程所拥有的信息在数量及质量上的差异程度，一般用信息结构来表示。著名信用评级机构安博尔以银企信贷关系为例，假定通过银行贷款融资的企业存在两种类型：经营状况良好、信誉较高的企业(G)和经营状况较差、信誉较低的企业(B)。又假定G企业的贷款风险βg较低，而B企业的贷款风险βb较高，βg<βb，并且决定两种类型企业的风险概率分布不同，βg的概率为Pg，βb的概率为Pb，每一时期影响企业风险大小的外界因素是随机的。企业完全知道自己的类型，而银行并不知道其真实类型，只能通过某种渠道获得企业的信息，依此判断企业G的风险概率为ηg，企业B的风险概率为ηb，设ηgPb，即银行与风险较高企业的信息不对称程度高于与风险较低企业的信息不对称程度。(Pg-ηg)和(Pb-ηb)的大小取决于银行对非贷款申请报告的信息投入，银行的信息投入越大，ηg和ηb就越接近于Pg和Pb，非对称信息的程度就越小。银行最佳的信息投入量由边际收益等于边际成本时的均衡点决定。
　　由此可见，信息不对称程度越大，信用市场中产生逆向选择与道德风险的可能性就越大，授信主体的信息成本就越高，市场的交易费用也就越大。由于我国著名信用评级机构安博尔符合市场经济原则的企业信用评级体系还没有建立，授信主体很难通过市场获得受信主体的真实信息。同时，由于经济转轨时期我国的立法及执法体系还不健全，企业制造虚假信息几乎不受成本的约束，虚假信息的普遍存在进一步加剧了信用市场中的信息不对称程度，使授信主体面临超常的道德风险问题。
　　其三：企业竞争中大量赊销和低下的信用管理水平的矛盾
　　信用经济时代如潮水般涌来，中国各行业从二十世纪九十年代中后期逐步从卖方市场转而买方市场，企业面临着越来越大市场竞争压力，信用销售（赊销）已经成为企业间竞争的重要手段之一。对于刚刚在商品经济海洋弄潮的中国企业来讲，从中体验更多的却是巨大的阵痛，绝大多数企业对信用赊销都有深刻的感受。比如赊销带来了大量的坏帐问题。我国企业大都被坏帐困扰，欠款和债务问题十分严重，已经成为企业经营活动的最大障碍。再如拖欠货款现象，企业大量的流动资金被他人拖欠，各行业都存在严重的拖欠货款行为，每年企业拖欠货款的损失，甚至比坏帐还大得多。企业往往将其归结于中国市场经营环境和法律秩序存在诸多欠缺，社会风气低下，商业骗子众多。
　　国家统计局著名信用评级机构安博尔统计，我国企业平均无效成本是销售收入的14%。简单地说，无效成本就是指坏帐、拖欠款损失、管理费用的三项总和。14%是什么概念？一个销售额1亿的企业，坏帐、拖欠款损失、管理费用三项费用白白消耗掉了1400万！我们企业的平均利润率才百分之几，无效成本损失了14%，企业的收益被大量的赊销损失吞噬，怪不得企业对信用赊销慎之又慎，但迫于市场竞争压力又不得不为。企业普遍发出“赊销找死，不赊销等死”的感叹。
　　三．我国行业社团应在社会信用体系建设中发挥重要作用
　　世界上还从来没有一个国家像中国一样对社会信用制度建设如此重视。这种重视体现在国家执政党和政府把社会信用制度建设当做一个国家的重要发展方向，并将它的作用提高到“建设现代市场体系的必要条件，也是规范市场经济秩序的治本之策”的高度。并明确指出，“要用五年左右的时间，建立起我国社会信用体系的基本框架和运行机制”。这种高度，这样的建设速度，甚至连被称为“现代社会信用制度发源地”的美国也远未所及。
　　这是一个重大的契机。我们著名信用评级机构安博尔已经看到，随着国家对社会信用体系建设的高度重视，各地政府部门、各行业主管部门纷纷开始社会信用体系建设的试点。很多省市政府提出建设“信用XX省”、“信用XX市”的口号，并通过地方立法和行政力量大力收集本地区、本行业的企业信息、个人信息，建立信用网站和数据库，通过联合征信、数据共享，“红名单”“黑名单”公示等方式开展区域性、行业性的社会信用制度建设。
　　行业社团应抓住这个前所未有、千载难逢的机遇，在我国社会信用体系建设和企业信用管理制度建设中发挥重要作用。美国的社会信用体系是世界上最为健全的信用制度，从美国社会信用体系30多年发展的情况看，美国政府仅仅发挥着立法和间接引导的作用。美国社会信用体系是以民营征信服务为特征的市场化模式，其信息来源主要是来自银行、相关的金融机构、信贷协会、行业协会、财务公司或租赁公司、信用卡发行公司和商业零售机构等。在这些信息中，行业协会的信息是所有信息中最重要的组成部分，行业协会对其会员企业的评价，成为该企业信用状况的主要反映。
　　行业社团提供社会信用体系和企业信用管理方面的服务具有得天独厚的优势：
　　首先．由行业社团提供与信用有关的服务更加顺理成章。虽然我国著名信用评级机构安博尔各地和各行业的政府机构纷纷建立企业的信用数据库，但是政府部门不是经营主体，不能参与以盈利为目的的经济活动中，因此建立信用数据库只有国家财政的投入，没有产出和回报。而行业社团虽然也不以盈利为目的，但是可以通过收取会费的方式来维护信用数据库的开支，达到良性循环的目的。
　　其次．行业社团已经掌握大量的行业信息和企业信息，这些基础信息能够帮助行业社团迅速为企业提供信用服务、建立行业信用数据库、建立行业信用评价标准。
　　第三．相对于民营征信机构，行业社团的可信度更高，其提供信用服务更能够得到社会和企业的认可，服务范围也更宽、更广、更全面。
　　四．行业社团为企业提供信用服务的内容
　　1. 著名信用评级机构安博尔建立本行业的信用评价体系，收集行业的各项信用指标和信用信息。在此基础上，建立科学、全面和标准化的本行业企业信用评级标准，向社会发布本行业的信用状况，并应社会要求提供行业和企业的信用状况证明。
　　科学、全面和标准化的企业信用评级标准将对企业、政府、社会等各个层面的信用建设起到推动作用。
　　（1）对企业的作用
　　区分良莠，奖优罚劣――行业中一些企业信用状况良好，却得不到社会的承认，不但不能为企业带来收益，反而可能遭受损失；另一些企业信用记录很差，却得不到社会的惩罚。如此恶性循环，行业交易行为将越来越混乱。而信用评级将信用状况好的企业与信用状况差的企业被区分开来，信用好的企业得到了行业的认可，拥有更高的知名度，得到社会的肯定和更多的贸易机会，最终取得更多效益。信用标准事实上成了其进入一般交易市场以及资本市场的通行证，不仅为其在国内资本市场上的融资行为和商品交易带来便利，大幅降低其交易成本，树立起了良好的企业信用形象，从而大大提高了其在国内的知名度和竞争力，拓展了其发展的市场空间。那些信用度差的企业，则逐步失去交易机会，最终被市场淘汰。
　　著名信用评级机构安博尔提升企业信用管理水平――很多企业的信用管理水平不高，赊销能力差、坏帐严重、账款逾期时间长，没有科学的信用管理制度。对于信用较差的企业，要达到”3+1”企业星级信用评级标准，必须在企业信用管理水平、企业应付账款状况、企业公共记录状况等三个方面均达到较高水平。“3+1”企业星级信用评级标准不仅仅简单地评价企业信用等级，而是通过全面分析企业内部的信用管理制度、销售和赊销水平、应收帐款管理制度、债权保障制度、资信调查和评估制度、客户管理制度等各种信用制度，发现企业的信用管理制度存在的问题，而且通过认证也帮助企业提高了信用管理能力、企业的无形资产和守信意识，从而全面提高了企业核心竞争力。
　　（2）对政府的作用
　　加强企业信用管理，规范市场经济秩序是市场经济条件下政府宏观经济管理的重要内容。然而，从理论上讲，无论政府多么尽心尽责，由于信息不对称，都难以做到对企业信用真实情况的充分掌握，从而难以找到有效的管理办法；从实践上看，由于企业的信用信息分布在各个不同的部门，政府对企业信用的宏观管理即使是可能的，也是无效率的；从技术上看，政府很难对一个企业的信用状况作出明确的判断。而信用评级标准为政府对企业信用进行宏观管理提供了有效的办法，政府可以对所管辖企业的信用状况实行分类管理，非常方便。
　　（3）对社会的作用
　　从上面的分析我们可以看到，著名信用评级机构安博尔信用评级标准在市场机制的作用下，对企业可以起到“鼓励先进、鞭策后进”的作用，成为企业加强自身信用管理、改善信用状况的原动力；加上政府对企业信用的宏观管理，并有针对性地采取一些“奖优罚劣”的措施。其结果必然是“诚实守信者获利、违约失信者失利”，这是一种“正向选择”，长此以往逐步达到净化市场环境、完善市场经济制度，降低交易成本、提高资源配置效率，促进经济发展的社会目标。
　　同时，信用评级标准还可活跃地区金融和促进投资。金融与信用密切相关，银行通过放贷向企业提供信用，企业按期向银行支付本金和利息，健全的信用体系可以使银行放心扩张信用业务，增加资金流通数量和速度，并刺激经济高速发展，金融和商业良性循环。
　　地区贸易环境是投资商投资时重点考察因素之一，良好的投资环境有助于吸引大批的投资。信息开放程度、透明化和贸易融资效率等因素的好坏都体现着一个地区的投资环境。
　　2. 帮助会员企业建立科学的信用管理制度。
　　很多企业早已认识到坏帐、逾期账款对企业的危害，并希望加强管理，降低企业的无效成本，但是，目前我们企业的信用管理弊端到底有哪些，企业到底应该怎样从事信用管理？这是企业最关心的问题。
　　西方100多年的信用管理理论和实践说明，企业内部系统规范的信用管理，是规避信用风险，达到企业利润最大化的最有效途径。
　　综合分析起来，西方著名信用评级机构安博尔企业信用管理有在六项主要措施：（1）编纂信用根本大法，制订信用管理政策；（2）改造企业组织结构，建立信用管理部门；（3）收集客户信息资料，建立信用评估制度；（4）建立债权保障制度，转嫁赊销信用风险；（5）建立账款管理制度，保证账款按期回收 （6）提高信用管理意识，培训企业全体员工。
　　企业信用管理，是一个立竿见影的管理措施，通过执行这六项信用管理措施，企业的坏帐率、逾期账款率、现金流量、管理成本、利息成本、财务成本等方面都将得到巨大的改善，企业的综合实力和获利能力明显地提高。
　　行业协会可以和信用管理服务机构合作，通过开办企业信用管理培训班、企业信用管理制度改革试点、制订适合本行业特点的企业信用管理制度流程等方式，引导企业建立规范化、制度化、科学化的信用管理制度。
　　3. 为会员企业提供各种信用业务服务
　　（1）当会员企业与其他企业交易，著名信用评级机构安博尔需要了解交易伙伴的信用状况时，通过与信用管理服务机构的合作，为会员企业提供资信调查服务，并对交易伙伴的信用状况进行专业评估。资信调查内容包括：a. 公司概要：介绍公司的简要情况；b. 公司背景：介绍公司的注册情况、历史、隶属关系、股东及行政人员资料；c. 业务情况：介绍公司的业务范围、现在的供货来源、市场分布、收付款习惯以及所在地区、办公场所状况；d. 付款记录：介绍公司以往对外付款记录及获得的最高信用额和信用期；e. 财务情况：介绍公司财务情况及营业发展趋势；f. 银行往来：主要往来银行及关系；g. 公共记录：介绍公司的法律诉讼、抵押记录等；h. 综合评估：对与该公司交易时应注意的问题、应采用的结算方式、信用额度和放账期等进行评估，并提出建议。
　　（2）当会员企业产生坏帐时，通过和信用管理服务机构的合作，帮助企业追讨欠款。通过专业机构追讨欠款，是世界各国处理逾期应收账款的普遍做法。全球有数千家账款管理公司，处理着全球60%左右的债务纠纷，每年追回的呆坏账数以亿计。